¿Qué es FATCA?

FATCA es el acrónimo de Foreign Account Tax Compliance Act, o Ley de cumplimiento tributario de las cuentas extranjeras, una normativa estadounidense de 2010 que busca obligar a las entidades financieras extranjeras a colaborar con la administración norteamericana en su lucha contra el fraude fiscal.

¿Cuál es su objetivo?

El objetivo de la misma es evitar la evasión de impuestos en los Estados Unidos de personas de nacionalidad estadounidenses, que crean cuentas fuera de su país.

¿Cuáles son sus metas?

Existen varias pero entre de las primordiales mencionaremos las siguientes:
  • Que instituciones financieras extranjeras le provean al IRS información acerca de personas estadounidenses que invierten en cuentas fuera de los Estados Unidos.
  • Que todas las instituciones extranjeras lleguen a firmar un acuerdo con el IRS.

¿A quiénes impacta la ley?

  • A las instituciones financieras de todo el mundo. Personas con ciudadanía o residencia estadounidense.
  • Personas con indicios de ciudadanía estadounidense. FATCA identifica como posible indicio alguno de los siguientes:
    • Lugar de nacimiento en Estados Unidos.
    • Dirección o teléfono en Estados Unidos.
  • Instrucciones recurrentes de transferencia de fondos a los Estados Unidos.
  • Un poder sobre la cuenta a nombre de una persona con dirección en los Estados Unidos.
  • Empresas constituidas en los Estados Unidos o de conformidad con las leyes de ese país.

¿Cuándo entro en vigencia la legislación?

En la República Dominicana, esta legislación entró en vigor desde el 1 de julio de 2014 para personas físicas y a partir del 1 de enero de 2015 para empresas (personas jurídicas).

¿Cómo ha enfrentado Bonanza Banco esta ley ante sus clientes?

Una de las característica que tenemos en Bonanza Banco, es que somos fieles al cumplimiento ante los organismos supervisores y fieles al cumplimiento de la ley, es por esto que ante los desafíos que hemos enfrentado con la ley FATCA se ha mantenido la disposición de cumplir con todas las obligaciones impuestas en esta ley, en concordancia con las regulaciones bancarias y fiscales de nuestra localidad.

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